UPS বনাম NPS বনাম OPS: কোন পেনশন স্কিমটি আপনার জন্য সঠিক?
ভারতের কেন্দ্রীয় সরকারের নতুন Unified Pension Scheme (UPS) চালু হয়েছে ১ এপ্রিল ২০২৫ থেকে। এটি এক ধরনের “হাইব্রিড পেনশন স্কিম” যেখানে পুরনো পেনশন স্কিম (OPS)-এর গ্যারান্টিযুক্ত পেনশন ও নতুন জাতীয় পেনশন স্কিম (NPS)-এর বিনিয়োগভিত্তিক সুবিধা একসঙ্গে রাখা হয়েছে। নিচে UPS সম্পর্কে সহজ ভাষায় সব বিস্তারিত ব্যাখ্যা করা হলো।
UPS কী?
UPS হলো এমন একটি পেনশন ব্যবস্থা যা সরকারি কর্মচারীদের জন্য দীর্ঘমেয়াদে নিরাপদ, গ্যারান্টিযুক্ত ও নমনীয় পেনশন প্রদান করবে। এটি মূলত NPS-এর মতোই কাজ করে, তবে এর মধ্যে Assured Pension ও Dearness Relief (DA) যুক্ত করা হয়েছে।
কারা UPS-এর আওতায় আসবেন?
- যারা বর্তমানে NPS-এর অধীনে কেন্দ্রীয় সরকারি কর্মচারী, তারা চাইলে UPS-এ স্থানান্তরিত হতে পারবেন।
- ১ এপ্রিল ২০২৫-এর পর যারা নতুনভাবে চাকরিতে যোগ দেবেন, তারা সরাসরি UPS-এর আওতায় আসবেন।
- অবসরপ্রাপ্ত কর্মচারীরাও নির্দিষ্ট শর্তে UPS সুবিধা নিতে পারবেন (যদি চাকরির মেয়াদ ১০ বছর বা তার বেশি হয়)।
অবদানের কাঠামো (Contribution Structure)
- কর্মচারীর অবদান: মূল বেতন + মহার্ঘভাতা (DA)-এর ১০%
- সরকারের অবদান: একইভাবে মূল বেতন + DA-এর ১০%
- অতিরিক্ত সরকারী অবদান: প্রায় ৮.৫% অর্থ একটি “গ্যারান্টি তহবিলে” যাবে, যা ভবিষ্যতের পেনশন সুরক্ষার জন্য।
বিনিয়োগের ধরন (Investment Pattern)
UPS-এর দুটি মূল তহবিল রয়েছে:
- Individual Corpus (IC): কর্মচারী ও সরকারের অবদান থেকে তৈরি ব্যক্তিগত তহবিল।
- Benchmark Corpus (BC): একটি নির্ধারিত বিনিয়োগ কাঠামোর ভিত্তিতে হিসাব করা হয়।
বিনিয়োগের বিকল্পসমূহ:
- Scheme G: ১০০% সরকারি বন্ড বা সিকিউরিটিজে বিনিয়োগ।
- Lifecycle Funds (LC25 বা LC50): যেখানে যথাক্রমে ২৫% বা ৫০% ইকুইটিতে বিনিয়োগ সম্ভব।
UPS-এর প্রধান সুবিধাসমূহ
- গ্যারান্টিযুক্ত পেনশন: অবসরের আগে শেষ ১২ মাসের গড় বেতন + DA-এর ৫০% সমান মাসিক পেনশন।
- ন্যূনতম পেনশন: অন্তত ₹১০,০০০ মাসিক (যদি চাকরির মেয়াদ ১০ বছর বা তার বেশি হয়)।
- প্রোপোরশনেট পেনশন: ১০–২৫ বছরের চাকরির ক্ষেত্রে অনুপাতে পেনশন।
- লাম্প-সাম উত্তোলন: IC বা BC-এর মধ্যে যেটি কম, তার ৬০% পর্যন্ত এককালীন তোলা যায়। তবে এতে মাসিক পেনশন কিছুটা কমে যেতে পারে।
- গ্র্যাচুইটি: অবসর বা মৃত্যুর পর প্রাপ্য গ্র্যাচুইটি সুবিধা।
- পরিবারিক পেনশন: সাবস্ক্রাইবারের মৃত্যুর পর স্ত্রী বা স্বামী পেনশনের ৬০% পাবেন।
- Dearness Relief (DA): পেনশন ও পরিবারিক পেনশনের ওপর নিয়মিত DA বৃদ্ধি।
- কর সুবিধা: আয়কর আইনের ধারা 80CCD ও 10(12A) অনুযায়ী করছাড়।
যোগদানের প্রক্রিয়া
- নতুন কর্মচারীদের জন্য Form A1 পূরণ করতে হবে।
- NPS থেকে UPS-এ আসতে চাইলে Form A2 জমা দিতে হবে।
- একবার UPS-এ যোগ দিলে পুনরায় NPS-এ ফেরা সম্ভব নয়।
UPS বনাম NPS তুলনামূলক চার্ট
| বৈশিষ্ট্য | NPS | UPS |
|---|---|---|
| অবদানের হার | কর্মচারী 10% + সরকার 14% | কর্মচারী 10% + সরকার 10% + অতিরিক্ত 8.5% |
| গ্যারান্টিযুক্ত পেনশন | ❌ নেই | ✅ আছে (৫০% শেষ বেতন) |
| Dearness Relief (DA) | ❌ নেই | ✅ আছে |
| পরিবারিক পেনশন | সীমিত, annuity-এর ওপর নির্ভরশীল | নির্দিষ্ট ও গ্যারান্টিযুক্ত |
| লাম্প-সাম উত্তোলন | সর্বোচ্চ ৬০% | সর্বোচ্চ ৬০% (তবে পেনশন কমে) |
| গ্র্যাচুইটি | ❌ নেই | ✅ আছে |
যদি কেউ লাম্প-সাম তুলে নেন — পেনশনে প্রভাব
হ্যাঁ, আপনি অবসরের সময় সর্বাধিক ৬০% পর্যন্ত টাকা এককালীন তুলতে পারেন, কিন্তু যত বেশি লাম্প-সাম তুলবেন, মাসিক পেনশন ততটাই কমে যাবে। কারণ পেনশন হিসাব করা হয় অবশিষ্ট কর্পাসের ওপর ভিত্তি করে।
সহজভাবে বললে
UPS এমন একটি নতুন পেনশন স্কিম যেখানে সরকারি কর্মচারীরা একদিকে পাবেন নিরাপদ ও গ্যারান্টিযুক্ত পেনশন, অন্যদিকে থাকবে বাজারভিত্তিক বৃদ্ধি ও করছাড় সুবিধা। অর্থাৎ —
নিরাপত্তা + নমনীয়তা + Dearness Relief = UPS
📊 শেষ কথা
যাঁরা দীর্ঘমেয়াদে নিশ্চিত পেনশন ও পরিবারের আর্থিক সুরক্ষা চান, তাঁদের জন্য UPS একটি ভারসাম্যপূর্ণ ও আধুনিক পেনশন বিকল্প। NPS যেখানে বিনিয়োগ-নির্ভর ও বাজার ঝুঁকিপূর্ণ, UPS সেখানে সরকারি গ্যারান্টিযুক্ত পেনশনের মাধ্যমে নিরাপত্তা ফিরিয়ে এনেছে।
সূত্র: PFRDA অফিসিয়াল ওয়েবসাইট — Unified Pension Scheme (UPS)